—2024年8月29日在通榆县第十九届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上

通榆县财政局 副局长 谷金城

主任，各位副主任、各位委员：

    我受通榆县人民政府委托，向本次会议报告2023年度县本级财政决算（草案），请予审议。

一、2023年度财政决算

（一）一般公共预算收支决算情况。

2023年，一般公共预算地方级财政收入完成33 263万元，财政支出完成697 788万元。与向县人大十九届二十二次会议报告的执行数（以下简称“执行数”）相比，财政收入净增加713万元，财政支出净减少2 212万元。

财政收入完成情况。

一般公共预算地方级财政收入完成33 263万元，执行数    32 550万元，为执行数的102.2%，同比增加713万元，增长2.2%。

1.税收收入完成20 053万元，执行数20 000万元，为执行数的100.3%。

2.非税收入完成13 210万元，执行数12 550万元，为执行数的105.3 %。其中：

（1）专项收入完成2 404万元，同比增加46万元，增长2.0%。

（2）行政事业性收费收入完成2 797万元，同比减少4 176

万元，下降59.9%。主要原因是耕地开垦费同比减少4 302万元。

（3）罚没收入完成3 282万元，同比增加397万元，增长13.8%。

（4）国有资源有偿使用收入完成4 434万元，同比减少     1 449万元，下降24.6%。主要原因是利息收入同比减少1 686万元，非经营性国有资产收入同比增加253万元。

（5）捐赠收入完成250万元，同比减少832万元，下降76.9%。主要原因是脱贫攻坚基本结束，非定向捐赠减少。

（6）政府住房基金收入完成43万元，同比减少7万元，下降14.0%。

3.政府性基金预算收入完成22 109万元，同比增加10 394万元，增长88.7%。主要原因是受招商引资政策影响，用地需求量增大，国有土地使用权出让收入同比增加11 111万元

财政支出完成情况。

一般公共预算支出完成697 788万元，执行数700 000万元，为执行数99.7%，结转下年支出188 988万元。具体支出情况是：

1.一般公共服务支出34 280万元，为执行数的104.6%，结转下年支出811万元。

2.国防支出464万元，为执行数的78.6%。

3.公共安全支出10 800万元，为执行数的100.5%，结转下年支出406万元。

4.教育支出62 264万元，为执行数的100.1%，结转下年支出3 176万元。

5.科学技术支出130万元，为执行数的55.8%，结转下年支出89万元。主要原因是通榆县科协技术馆馆址暂时无法确定，导致工程无法开工，资金无法支付。

6.文化旅游体育与传媒支出4 399万元，为执行数的118.2%，结转下年支出1 972万元。

7.社会保障和就业支出63 442万元，为执行数的108.2%，结转下年支出2 150万元。

8.卫生健康支出34 005万元，为执行数的97.4%，结转下年支出576万元。

9.节能环保支出5 076万元，为执行数的99.2%，结转下年支出2 044万元。

10.城乡社区支出32 821万元，为执行数的109.1%，结转下年支出935万元。

11.农林水支出395 250万元，为执行数的97.5%，结转下年支出167 245万元。主要原因是2023年省下达城乡建设用地增减挂钩结余指标跨省域调剂资金指标295 200万元，当年已支付217 498万元，其中当年用于易地搬迁资金114 942万元；扶贫90 647万元；其他农林水支出11 909万元。结转下年使用77 702万元。另外高标准农田年底下达高标准农田指标67 200万元，由于季节原因无法施工，结转下年使用。

12.交通运输支出6 010万元，为执行数的102.8%，结转下年支出5 275万元。

13.资源勘探工业信息等支出44万元，为执行数的5倍，结转下年支出48万元。主要原因是上级追加专项资金。

14.商业服务业等支出1 114万元，为执行数的2倍，结转下年支出732万元。主要原因是上级追加专项资金。

15.金融支出197万元，为执行数的111.3%。

16.自然资源海洋气象等支出2 986万元，为执行数的124.9%，结转下年支出269万元。

17.住房保障支出22 635万元，为执行数的125.8%，结转下年支出2 939万元。

18.粮油物资储备支出5 470万元，为执行数的153.0%，结转下年支出5万元。

19.灾害防治及应急管理支出1 050万元，为执行数138.3%，结转下年支出316万元。

20.债务付息支出15 137万元，为执行数的72.4%。

21.债务发行费用支出74万元，为执行数的105.7%。

22.其他支出140万元，为执行数的100%。

财政收支平衡结果

从去年财政收支执行情况看，地方级财政收入完成收入计划，财政政策得到很好贯彻落实，圆满完成当年财政支出任务。经过省财政厅审核通过的2023年财政平衡结果是：

一般公共预算地方级财政收入33 263万元，上级补助收入754 465万元，债务转贷收入81 800万元，上年结转收入70 632万元，调入资金12 244万元，动用预算稳定调节基金24 385万元，总财力976 789万元。一般公共预算支出697 788万元，上解上级支出3 311万元，债务还本支出53 549万元，安排预算稳定调节基金28 985万元，区域间转移性支出1 837万元，调出资金2 331万元，结转下年支出188 988万元，总支出为976 789万元。收支相抵后，实现当年收支平衡。

    （二）政府性基金收支决算情况。

    政府性基金预算收入22 109万元，为预算的212.59%，同比增长88.72%，上级补助收入3 254万元，调入资金2 331万元，上年结转收入14 978万元，债务转贷收入70 300万元，总财力112 972万元。政府性基金预算支出34 683万元，为预算的84.63%，同比下降32.16%，债务还本支出60 000万元，调出资金9 241万元，结转下年支出9 048万元，总支出为112 972万元。收支相抵后，实现当年收支平衡。

    （三）社会保险基金收支决算情况。

    社会保险基金预算收入46 652万元。同比下降7.27%，其中：社会保险费收入28 673万元；财政补助收入16 951万元；其他收入1 028万元。上年滚存结余28 399万元，总收入75 051万元。社会保险基金预算支出52 822万元，同比增长44.16%，本年收支结余-6 170万元（动用上年滚存结余资金28 399万元解决当年收支缺口），年末滚存结余22 229万元。

    （四）地方政府债务情况。

    当年新增地方政府债务收入152 100万元，其中：一般债务81 800万元，专项债务70 300万元；当年地方政府债务还本支出113 549万元，其中：一般债务53 549万元，专项债务60 000万元。年末地方政府债务余额637 883万元（低于财政厅核定限额 1 167万元，低于执行数58万元的主要原因是年末偿还以前年度粮食风险基金33万元、汇率调整25万元）。其中：一般债务445 851万元；专项债务192 032万元。

二、2023年度执行效果

    2023年，坚决贯彻县委决策部署，主动作为，共克时艰，不断强化预算管理，全面落实减税降费政策，坚决兜牢“三保”底线，统筹推进经济社会发展，加大重点领域支持力度，确保全县经济社会平稳健康发展和民生持续改善。

（一）聚焦强谋划，着力推动财政收入持续增长。

坚持抓收入全县“一盘棋”理念，精准把握抓好收入主线，一是立足当前：加强财源建设，培植税源税基，强化综合治税，加强经济运行分析，查找征管薄弱环节，改进征管方式方法，深挖增收潜力；加强非税征管，持续规范非税收入征收管理。认真贯彻非税收入相关政策，依法履行征管职责，规范非税收入征收范围和执收行为，严格减免审批程序，堵塞征管漏洞，确保非税收入应收尽收，提高政府非税收入的完整性。二是谋划长远：加强前瞻性趋势性研究，加强政策储备，用好政策空间，着力提升宏观政策支持高质量发展的效果。坚决落实结构性减税降费政策，重点支持实体经济发展，提高针对性、有效性。强化向上对接，全力争取新增政府专项债券和中央预算内基建投资资金，支持推动重大项目建设，充分发挥投资的带动放大效应。

（二）聚焦强统筹，着力增强重大战略财力保障。

注重统筹收入与支出、统筹当前和长远，灵活用好财政资金、资产、资源，不断提升财政平衡能力。强化政策工具统筹，优化组合债券资金以及税费优惠、财政补助、财政贴息、融资担保等多种政策工具，综合施策，最大限度地提升调控实效。树牢过紧日子理念，把“习惯过紧日子”作为财政长期坚持的方针，持续压减一般性支出和非刚性、非重点支出，从严从紧核定“三公”经费开支，该花的钱要花，不该花的钱再少也不能乱花。严格预算编制，强化预算执行，在预算支出、资产配置、政府采购等方面当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，努力降低行政运行成本，把更多的财政资源统筹用于保障和改善民生。

（三）聚焦惠民生，着力服务高质量发展大局。

聚焦群众关切、社会关心、基层关注，用心用情解决群众急难愁盼问题，优化支出结构，持续增进民生福祉，先保覆盖、再提水平，迈小步、不停步。一是助力社会事业持续发展。持续扩大教育资源供给，推动基础教育优质均衡发展；按照国家、省统一部署，提高退休人员基本养老金水平，确保养老金及时足额发放；在“三保”基础上，落实事业单位绩效资金、退休人员生活补贴、事业单位职称分级、管理人员岗位晋升资金保障；聚焦重点群体，落实就业优先政策，保障就业创业政策落地生效；大力推进优质医疗资源均衡布局，健全完善服务保障体系，确保公共卫生安全。二是大力支持乡村振兴。扎实推进乡村振兴战略，加强涉农资金统筹整合；用足用好政策性农业保险，放大乡村振兴基金撬动作用，有效落实各项支农惠农政策；千方百计拓宽农民增收渠道，支持建设高标准农田、支持种业振兴、产业融合发展，夯实粮食安全根基；推进千村示范、百村提升、乡村振兴综合整治，进一步打造宜居宜业美丽乡村。三是推进民生实事。积极筹措资金，加大城市基础设施建设、城市绿化、生态环保、生态修复等方面的投入，提升百姓幸福指数。

（四）聚焦抓管理，着力防范财政运行风险。

有效有力做好风险防范管理工作，确保财政经济平稳高效运行，一是坚决兜牢“三保”底线。始终将“三保”作为必须扛稳扛牢的重大政治责任，摆在最优先位置。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，加强支出保障排序管理，科学合理调度财政资金，确保“三保”不出任何问题。二是防范政府债务风险。加强政府债务限额管理，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决遏制违法违规举债行为。严格落实债务化解方案，加大存量隐性债务化解力度；积极对接金融机构，强化平台公司监管，严防重点领域“爆雷”。三是加强财会监督。全方位发挥财政监督职能，规范财务管理，严肃财经纪律。加强日常监督和专项监督相结合，重点加强对民生、重大项目建设等重点领域的资金监管，确保财政资金使用安全、合规、高效。

三、下一步财政工作

2023年全县经济运行健康平稳，圆满完成了各项目标任务，但可用财力有限，财政“紧平衡”明显，“三保”等刚性支出压力持续增加，民生保障、城市建设等支出继续加大，偿还债务压力巨大等问题致使收支矛盾持续加剧，针对存在的问题，我们一定高度重视，认真把脉，深入剖析，对症施策，逐一研究解决。

（一）持续挖潜增收，培育壮大综合实力。

一是稳住收入组织“基本盘”。聚焦主责主业，加强收入

征管和组织调度，强化财税部门工作联动，加强收入分析和调度，掌握重点行业、重点税源、重点项目情况。积极培育新的增长点，大力推进招商引资，推动项目落地，壮大我县可用财力。抓实非税收入征管。各部门共同努力抓实罚没、耕地开垦费、土地出让金等非税收入，做到应收尽收。二是抢抓政策机遇。抢抓中央预算内投资、地方专项债券、基金等资金机遇，全力争取更多资金和项目落地通榆县。三是盘活财政存量资金。完善部门结余资金收回使用机制，对结余结转一年以上或不需要实施的项目财政存量资金，统筹用于全县经济社会发展亟需资金支持的重点领域和重大项目。四是持续推进资源资产盘活。坚持“宜租则租、宜售则售、宜转则转、宜整合则整合”的原则，牢固树立一盘棋思想，加强统筹协调，聚焦重点领域，拓展盘活思路，大力推动资源资产盘活变现。

（二）优化支出结构，发挥资金使用效益。

一是落实持续过“紧日子”思想。树立“小钱小气、大钱大方”理念，严控“三公”经费，进一步压减一般性支出，精打细算管好“钱袋子”，切实把宝贵资金用在发展紧要处、民生急需上。二是切实保障重点支出。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出；省市重点考核项目支出；教育、医疗、社保、就业、乡村振兴等重点支出；到期债务还本付息支出；县委、县政府重大决策支出，确保财政资金用在全县经济社会发展的重要领域、关键环节。三是压紧压实支出责任。切实加快支出进度。加大资金统筹力度，加快盘活财政存量资金，从严管理财政结余结转资金，强化直达资金、专项资金使用管理，提高财政资金使用效率，全力保障财政收支平衡，放大财政资金效益。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险。

一是切实防范“三保”风险。围绕教育、社会保障、乡村振兴、粮食安全等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。二是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是防范资金安全风险。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、专项资金监管等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察查出问题整改，持续开展资金安全专项检查，确保财政资金安全规范运行。

（四）坚持改革创新，着力强化预算绩效管理。

进一步强化各部门各单位预算绩效管理的主体责任，加强预算绩效管理的组织领导，提升“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，严格执行绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，切实控制没有绩效和低绩效的财政支出，提高预算绩效管理工作质量。加强监督检查，确保财政资金安全、规范、有效运行，通过听、看、查等方法，对预算编制及执行情况、专项资金管理及使用情况、经费收支情况、与财务相关的内控制度的建立和执行情况等方面进行监督检查，进一步贯彻落实全面从严治党，加强廉政风险防控机制建设。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，认真落实县人大常委会关于2023年财政决算（草案）的批复，攻坚克难，踔厉奋发，扎实做好财政改革发展各项工作，为推动全县经济社会高质量发展、开创新时代通榆社会主义现代化建设新局面而努力奋斗！

谢谢大家！

2024年8月29日