各位代表：

我受县政府的委托，向本次会议报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）情况，请予审议。

一、2022年财政收支预算执行情况

2022年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，县政府团结带领全县人民，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以建立现代财政制度为目标，狠抓增收节支，深入开展财税体制改革，确保财政收支平稳运行，为全县经济社会高质量发展提供了坚强的财力保障。

(一）一般公共预算

1.财政收入

2022年，全年财政总收入542,899万元。其中：上级补助收入403,712万元；上年结转28,848万元；债务转贷收入77,900万元；动用预算稳定调节基金1,439万元；地方级财政收入31,000万元，完成2022年调整预算110.7%，同比减少24,254万元，下降43.9%（全口径财政收入47,200万元）。其中：税收收入12,700万元，完成调整预算的123.3%，同口径增长18.1%（主要包括，增值税534万元，落实增值税留抵退税政策,扣退税后增值税7,340万元，同口径增长57.6%；企业所得税3,351万元，增长71.9%；个人所得税713万元，下降11.4%；城市维护建设税1,197万元，增长0.1%；房产税801万元，增长3.2%；城镇土地使用税804万元，下降28.5%；车船税1,540万元，增长16.2%；契税1,522万元，下降34.5%；其他各税2,238万元，下降51.4%）；非税收入18,300万元，完成调整预算的103.4%，下降52.8%（主要包括，专项收入2,351万元，减少247万元，下降9.5%；行政事业性收费收入6,900元，增加3,067万元，增长80.0%；罚没收入2,880万元，减少773万元，下降21.2%；国有资源有偿使用收入5,087万元，减少23,361万元，下降82.1%；捐赠收入1,082万元，增加882万元,增长4.4倍）。

2.财政支出

2022年，全年财政总支出542,899万元。其中：上解省级支出3,427万元；债务还本支出49,888万元；结转下年支出39,384万元；一般公共预算支出450,200万元，完成2022年调整预算的97.1%，同比减少38,533万元（减少的主要原因是地方级财政收入短收50,590万元），下降7.9%。

主要是：一般公共服务支出31,921万元，同比增加9,423万元，增长41.9%；国防支出721万元，同比增加256万元，增长55.1%；公共安全支出10,108万元，同比增加3,115万元，增长44.5%；教育支出62,220万元，同比增加8万元，增长0.01%；科学技术支出230万元，同比增加1万元，增长0.4%；文化旅游体育与传媒支出3,549万元，同比减少317万元，下降8.2% ；社会保障和就业支出52,322万元，同比减少10,421万元，下降16.6%；卫生健康支出28,685万元，同比增加1,147万元，增长4.2%；节能环保支出4,950万元，同比减少838万元，下降14.5% ；城乡社区支出32,517万元，同比增加4,368万元，增长15.5%；农林水支出158,928万元，同比减少2,430万元，下降1.5%；交通运输支出7,159万元，同比减少4,835万元，下降40.3%；商业服务业等支出1,765万元，同比增加211万元，增长13.6%；自然资源海洋气象等支出7,758万元,，同比增加943万元，增长13.8%；住房保障支出26,564万元，同比减少41,569万元，下降61.0%；粮油物资储备支出4,146万元,，同比增加690万元，增长20.0%；债务付息支出14,804万元，同比增加1,250万元，增长9.2%；其他各项支出1,853万元，同比增加465万元，增长33.5%。

3.财政收支平衡情况

2022年，全县财政收入总计与财政支出总计相抵，实现财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

2022年，全县政府性基金收入11,242万元（其中国有土地使用权出让收入10,382万元），上级补助收入4,027万元，债券转贷收入28,500万元，上年结转17,763元，调入资金6,050万元,总财力67,582万元。政府性基金总支出67,582万元（其中社会保障和就业支出871万元，城乡社区事务支出11,204万元，债券付息及发行费6,050万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出32,061万元，债券还本支出568万元，上解支出1,228万元，结转下年支出15,600万元）。收支相抵后，实现当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2022年，全县社会保险基金收入47,591万元（基本养老保险35,056万元；基本医疗保险12,535万元），财政补助收入15,713万元（基本养老保险15,644万元；基本医疗保险69万元），上年结余4,6134万元（基本养老保险14,728万元；基本医疗保险31,406万元），利息收入506万元（基本养老保险117万元；基本医疗保险389万元），总财力109,944万元。社会保险基金总支出67,705万元（基本养老保险49,505万元；基本医疗保险18,200万元）。收支相抵后，结余42,239万元(基本养老保险16,040万元；基本医疗保险26,199万元)。

（四）地方政府债务情况

2022年，省财政核定我县地方政府债务限额615,900万元（一般债务430,000万元；专项债务185,900万元）。全年发行新增债券资金106,400万元（一般债券77,900万元；专项债券28,500万元）。截止年末，我县地方政府债务余额599,300万元（一般债务417,600万元；专项债务181,700万元），控制在省财政核定的我县地方政府债务限额内。

在具体的预算执行过程中，我们重点采取了以下措施：

（一）聚焦财政收支目标，全力减轻收支平衡压力。

坚持依法征管，堵塞税收漏洞，确保应收尽收、及时足额入库；强化非税收入征管，应缴尽缴，颗粒归仓，不断提高收入质量。加大向上争取资金力度，抢抓发展政策、减税降费政策、基本民生保障政策等机遇，积极请示，主动沟通，协调相关部门努力争取专项转移支付资金和债券资金等，缓解收支压力。加强财政资金动态监控，唤醒存量资金，严格执行存量资金盘活规定，对结余资金及连续结转两年以上资金，收回统筹使用。加大预算刚性约束力度，认真落实过“紧日子”要求，大力优化财政支出结构，合理安排支出顺序，严格控制和压减一般性支出；硬化预算约束，除政策性因素外，严控预算追加，原则上禁止一切无预算、超预算支出，提升预算精准度，缓解收支压力；全面实施绩效管理，扩大预算绩效评价范围，对低效无效资金予以削减或取消，对不该开支或不必开支的事项一律不予开支，提高资金使用效益，将节省下来的钱用在稳增长、保民生等重点支出领域。

（二）聚焦财政政策落实，全力服务高质量发展大局。

全面贯彻新发展理念，高效统筹疫情防控和经济社会发展，统筹上级转移支付和自有资金，不折不扣落实好中、省各项稳定经济增长政策，跟踪政策实施效果，确保政策红利落地，惠企利民，蓄养财源，增长发展后劲。一是出台组合式税费支持政策方案，落实大规模增值税留抵退税政策，积极筹措资金，配合税务部门落实退税政策，做到应退尽退，帮助市场主体用好用足税费支持政策。二是认真落实国家小微企业融资担保业务降费奖补政策，对符合条件的小微企业担保业务，积极支持政府性融资担保机构申报国家或省小微企业融资担保业务降费奖补，激活小微企业。三是落实政府采购促进中小企业发展政策，认真执行采购政策法规，实行阳光采购，杜绝暗箱操作等行为，强化政府采购工程落实政府采购促进中小企业发展政策，确保支持政策落地。四是强化减免小微企业和个体工商户房屋租金政策落实，组织我县行政事业单位和国有企业开展房屋租金减免工作，帮扶中小企业。

（三）聚焦民生实事难事，全力抓好共同发展关键点。

一是兜牢兜实“三保”底线。科学调度资金，加强对库款运行动态分析，强化库款管理，强化库款研判、预警，确保库款安全和预算执行平稳运行。 在财力十分有限、收入断崖式下降的情况下，有力保障了“三保”支出。二是多措并举惠及民生。在集中财力保障疫情防控资金需要，为疫苗注射、核酸采集、隔离管控、医疗就治提供充足资金保障的同时，加强民生保障，多渠道、多种方式筹措资金支持教育、就业、养老、文化、环保等事业健康发展。三是支持重点保障发展。全力支持城市建设，积极筹措资金，为城市建设提供资金保障，会同发改、住建等部门积极争取国家、省级资金支持，努力落实县级配套资金，积极推进县域城市发展。四是发挥职能推动振兴。大力推进乡村振兴，认真研究上级出台的各项支持政策，争取上级财政部门加大对我县乡村振兴扶持力度，做大资金总量，为稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接落实资金保障；加强扶贫资产管理，确保各类资金、资产长期发挥效益；全力支持粮食等重要农产品稳产保供，把粮食安全落到实处，发挥农业保险作用，加快保费补贴拨付，积极筹措资金，解决“地趴粮”问题，促进农产品稳定增产，促进农民增收。

（四）聚焦财政管理改革，全力提升科学化理财水平。

强化地方政府债务限额管理、预算管理，严格预算执行，科学举债，及时偿债；加强重大项目谋划、储备工作，推进建立专项债券项目准备接续机制，确保债券资金发行后能及时拨付使用，尽快形成实物工作量，确保项目质量，提高债券资金使用效益。推进国资国企改革行动，落实国有企业公司制改革、党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管。推进政府采购意向公开，深化政府采购制度改革，规范政府采购行为，推进“政采云” 平台上线运行。推进预算管理一体化改革，坚决落实预算一体化建设要求，全县预算单位全部上线，实现预算单位国库集中支付100%全覆盖。加强预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升预算管理水平和政策实施效果，大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。推动建立权责发生制的政府综合财务报告制度，针对县直部门、乡镇开展实施新的政府会计准则制度工作的督查检查，保证财政资金使用规范、安全、有效，促进财政资金的科学合理分配，提高财政资金使用效益。

    回顾一年来我县财政工作，财政收支困难和压力巨大，虽然有力落实了国家、省组合税费政策，助企抒困效果明显，在财政资金调度异常坚难的情况下有力保障了“三保”支出，但由于缺乏新的财力增长点，项目落地不能即时转化为收入，过分依赖土地增减挂钩指标交易收入，工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还到期债务本息逐年增加等因素，财政收支矛盾十分突出。2023年，我们将多措并举，多点发力，有效缓解收支矛盾。

二、2023年财政预算

2023年是深入贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是实施“十四五规划”的关键一年。站在承前启后的时间点上，任务和压力空前巨大。按照县委十六届七次全会确定的发展目标，2023年财政预算工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，弘扬伟大建党精神，全面学习宣传和贯彻落实党的二十大精神，贯彻中央经济工作会议精神，积极落实省、市经济工作部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局。按照县委十六届七次全会决策部署，继续沿着“三大基地一大品牌”的既定方针前进，秉承“农牧业大县和工业大县齐头并进”的发展思想，把招商引资和项目建设作为“第一工程”，大力实施农业“10亿斤玉米增产工程”和“三个百万工程”，全力打造中国北方风电之都、文化旅游之都、辣椒产业之都，力争“十四五”期末进入全国百强县行列。持续推进财政体制改革，努力增收节支，有保有压、有促有控，促进财政收入稳定增长，重点保障民生支出需求，持续巩固提升乡村振兴、生态环保、经济发展、城市建设、民生改善、社会稳定各项工作水平，推动通榆经济社会实现高质量发展，让城市更加美丽、让人民更加富裕、让通榆更加强大！

 （一）一般公共预算

1.财政收入

2023年，全县地方级财政收入计划32,550万元，比上年增加1,550万元，增长5.0%。其中：税收收入20,000万元，同口径增加494万元，增长2.5%（主要包括，增值税收入8,790万元，不考虑留抵退税因素，增加8,256万元，增长15倍；企业所得税收入3,550万元，增加199万元，增长5.9%；个人所得税收入660万元，减少53万元，下降7.4%；城市维护建设税收入1,100万元，减少97万元，下降8.1%；城镇土地使用税收入700万元，减少104万元，下降12.9%；车船税收入1,100万元，减少440万元，下降28.6%；契税收入1,500万元，减少22万元，下降1.4%；其他各税收入2,600万元，增加362万元，增长16.2%）；非税收入12,550万元，减少5,750万元，下降31.4%（主要包括，专项收入1,950万元，减少401万元，下降17.1%；行政事业性收费收入4,150元，减少2,750万元，下降39.9%；罚没收入2,400万元，减少480万元，下降16.7%；国有资源有偿使用收入3,900万元，减少1,187万元，下降23.3%；捐赠收入150万元，减少932万元，下降86.1%）。

2.财政支出

2023年，全县地方级收入32,550万元，加上省补助收入266,066万元，债务转贷收入88,400万元，调入预算稳定调节基金3,000万元，全县财政收入总计390,016万元，扣除上解省级支出3,316万元、债务还本支出53,800万元，全县财政支出预安排332,900元，比上年同期下降33.7%（不包括执行中省追加一次性专项补助，下同）。

主要包括，一般公共服务支出30,784万元；公共安全支出9,509万元；教育支出62,230万元；科学技术支出233万元；文化体育旅游与传媒支出3,723万元；社会保障和就业支出54,240万元；卫生健康支出28,794万元；节能环保支出5,118万元；城乡社区支出10,318万元；农林水支出67,092万元；交通运输支出1,918万元；自然资源海洋气象等支出1,691万元；住房保障支出14,930万元；粮油物资储备支出3,575万元；债务付息支出33,709万元；其他各项支出1,674万元；预备费3,362万元，按当年支出的1.1%安排。

（二）政府性基金预算

2023年，全县基金收入计划7,400万元（其中国有土地使用权出让收入7,000万元），债务转贷收入105,000万元，全县基金收入总计112,400万元。全县基金支出安排112,400万元（其中城乡社区支出7,115万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出38,585万元；债务还本支出60,100万元；债务付息支出6,600万元）。

（三）社会保险基金预算

2023年，全县社会保险基金收入计划47,764万元，（医疗保险基金2022年11月市统筹，县级只保留基本养老保险），财政补助收入15,800万元，利息收入98万元，上年结余16,040万元，全县基金收入总计63,804万元。全县基金支出安排52,900万元。收支相抵后，结余10,904万元。

（四）地方政府债务情况

上年省财政核定我县地方政府债务限额615,900万元，债务余额为599,300万元，地方政府债务控制在核定限额内。2023年预计新增一般债券35,000万元；专项债券45,000万元，再融资债券113,400万元(一般债券53,400万元；专项债券60,000万元），2023年政府债务限额省财政暂未下达。

2023年，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻执行县人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大和政协监督，继续推进财务管理制度建设，保障民生工程建设，狠抓收入、严控支出、积极化债，努力实现全年预算目标。

（一）育税源，聚财源，全力增加财政收入能力。

一是密切关注税费政策。继续不折不扣落实国家减税降费政策，深耕开源增收、支持实体经济，培育优质税源。牢固树立“项目为王”理念，继续秉持“以资源换项目”招商理念，与各部门协调配合积极抢抓国家政策机遇，围绕国家各类资金重点支持和投放方向积极争取资金，聚焦产业转型、基础提升、民生改善等领域，力促有增长财力后劲的重大项目尽快落地，努力实现“项目”变“收入”。二是加大资金引导效应。充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，用活用好财政资金、专项债券资金、产业基金等多种引导方式，通过开展行政事业单位和国有企业资产和闲置资产清理、盘活，撬动和吸引社会资本投入项目建设和经济发展，增强财政资金对社会资本的带动作用和放大政府投资的乘数效应。三是强化收入征管。加强重点税源行业征管，加强部门间沟通联系，整合信息资源，彻底将“跑冒滴漏”的税眼堵死，确保重点税源行业税收应收尽收，保住基本收入；规范非税收入和政府性基金征缴程序，抓大不放小，颗粒归仓，加强土地增减挂钩指标交易工作，努力增加收入。四是盘活财政存量资金。加强财政资金动态监控，加大财政专户和部门结余、结转资金、财政往来资金的清理力度，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，进一步提高财政资金使用效益。 

（二）算好帐，管好钱，全力提高资金使用效益。

要统筹安排预算，优化支出结构，继续坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，合理调度预算资金，优先保障保工资、保运转、保基本民生需要，兜牢“三保”底线，特别是“保工资”底线。强化预算硬约束，刚性执行预算，进一步加强支出需求审核、深度开展专项资金清理工作，确保资金使用效益最优。加强预算统筹衔接，统筹资金、资产、资源、资本“四资”整合，全力保障重点民生、重点项目。严格执行政府采购、会议、培训、公务接待、公务出国（境）等审批制度，有效降低政府运行成本。坚持过紧日子，织密“铁丝网”、打好“铁算盘”、当好“铁公鸡”，厉行节约、倡简戒奢，大力压减非刚性非急需支出，把有限的资金用在刀刃上。

（三）保重点，惠民生，全力推动城乡统筹发展。

深入践行以人民为中心的发展理念，积极关注民生热点，全力保障民生底线，扎实推进民生工程，认真做好惠民实事。一是加强重点支出保障。促进教育均衡发展，继续落实“两个只增不减”。推动服务业提质增效，积极对接大众消费需求，优化促消费扶持政策；落实社会保障体系建设要求，保障机关事业退休养老金、城乡居民基本养老保险金、城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助金等均足额按时发放；加大医疗卫生投入，实现公共卫生体系建设能力有新提升，群众医疗救治水平有新提高。二是加快民生实事推进。积极筹措资金，坚持尽力而为、量力而行，竭尽全力为办好新建农村养老大院、中学教学楼、健康体检中心等县级民生实事提供资金保障。三是有效助力乡村振兴。加大涉农资金整合力度，资金向乡村产业和基础设施倾斜；加强产业和就业帮扶，支持农业融合发展，推进乡村建设行动；全力推进乡村振兴土地综合整治工作，加快新农村建设步伐，实现城乡统筹发展目标。四是加大环保投入。积极协调相关部门争取中央对重点生态功能区转移支付资金方面的支持，为全力争创国家生态文明建设示范县和全国“两山”实践创新基地提供资金支持。

（四）强基础，防风险，全力提升财政管理能力。

一是夯实财政管理基础，健全预算管理制度，提升财政统筹能力，完善预算管理一体化系统；推行预算单位公务卡结算方式，强化财政动态监控，健全现代财政国库管理制度；主动适应中央直达资金常态化制度安排，推动直达机制嵌入预算管理流程；严格落实限时办结制度，提高财政资金安排拨付效率；全面实施预算绩效管理，建立健全绩效评价结果应用机制；规范推进预决算公开，细化公开内容，主动接受社会监督；继续深化政府采购制度改革，落实政府采购政策功能，推行政府采购意向公开和绩效评价；完善财政投资评审机制，提升财政评审效率。二是有效防范风险。着力防控债务风险，做好存量债务规模化解、逾期风险防范、新增政府债券管控等工作。着力防范县级“三保”风险，建立健全“定期报告+重点关注”的县级“三保”预算执行动态监控机制，有效实现全县库款安全；着力防范财政运行风险，完善内控体系，建全内控制度，实行常态化管理，完成行政事业单位内控编报，强化集中支付，设置动态监控，实行直达资金监控；着力防范国有资产流失风险，开展国有资产清查，实行国有资产统一监管，确保资产安全。

  各位代表：道阻且长，行则将至，明年的财政工作任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，认真落实县人大关于2022年预算执行情况及2023年预算（草案）的批复，精心组织预算执行，在县政协和社会各界的监督支持下，上下同心，迎难而上，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，扎实做好财政改革发展各项工作，为全面实现通榆高质量跨越式发展而努力奋斗！