—2024年8月29日在通榆县第十九届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上

通榆县财政局 副局长 谷金城

主任，各位副主任、各位委员：

我受通榆县人民政府委托，向本次会议报告2024年上半年县本级财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

2024年上半年，面对严峻复杂的形势，财政部门坚决执行省、市、县党委、政府的各项决策部署，加力提效落实积极的财政政策，财政管理改革不断创新，收支规模稳步扩大，基层“三保”总体平稳，重点和民生支出得到有力保障，财政可持续能力明显增强，各项事业发展取得长足进步。全县的财政预算执行工作在县委的正确领导下、上级财政部门大力支持下、县人大的依法监督下顺利完成。

（一）一般公共预算执行情况。

财政收入情况。

上半年，一般公共预算地方级财政收入完成18 519万元，为年计划的53.2%，同比增加3 497万元，增长23.3%。具体执行情况如下：

 1.税收收入完成12 677万元，同比增加3 618万元，增长39.9%。

2.非税收入完成5 842万元，同比减少121万元，下降2.0%。其中：

（1）专项收入完成1 251万元，同比增加306万元，增长32.4%。

（2）行政事业性收费收入完成1 026万元，同比减少610万元，下降37.3%。

（3）罚没收入完成1 547万元，同比增加678万元，增长43.8%。

（4）国有资源有偿使用收入完成840万元，同比减少  990万元，下降54.1%。主要原因是国有林保护中心非经营性国有资产收入同比减少992万元。

（5）捐赠收入467万元，同比增加467万元，增长100%。

（6）政府住房基金收入完成33万元，同比增加28万元，增长560.0%。

财政支出情况

上半年，一般公共预算支出完成265 178万元，为年计划的70.5%，同比减少50 345万元，下降16.0%。具体执行情况如下：

 1.一般公共服务支出16 620万元，为年计划的53.6%，同比增加1 539万元，增长10.2%。

2.国防支出330万元，为年计划75.0%，同比增加123万元，增长59.4%。

3.公共安全支出6 112万元，为年计划的63.0%，同比增加1 520万元，增长33.1%。

4.教育支出26 416万元，为年计划的42.4%，同比增加914万元，增长3.6%。

5.科学技术支出110万元，为年计划的47.0%，同比增加60万元，增长120.0%。

6.文化旅游体育与传媒支出2 230万元，为年计划的59.8%，同比增加580万元，增长35.2%。

7.社会保障和就业支出39 647万元，为年计划的72.6%，同比增加10 135万元，增长34.3%（主要是城乡居民养老保险补助、机关事业单位养老保险补助及缴费资金增加的支出）。

8.卫生健康支出15 088万元，为年计划的52.3%，同比增加5 209万元，增长52.7%（主要是行政事业单位医疗保险缴费、城乡居民医疗保险补助资金增加的支出）。

9.节能环保支出2 068万元，为年计划的39.5%，同比增加229万元，增长12.5%。

10.城乡社区支出9 543万元，为年计划的27.3%，同比减少504万元，下降5.0%。

11.农林水支出125 972万元，为年计划的152.1%，同比减少65 877万元，同比下降34.3%（主要是城乡建设用地增减挂钩结余指标跨省域调剂资金用于农林水项目减少）。

12.交通运输支出606万元，为年计划的20.6%，同比减少1783万元，下降74.6%。

13.资源勘探信息支出48万元，年初无预算，同比增加40万元，增长500.0%。

14.商业服务业等支出570万元，为年计划的196.6%，同比增加321万元，增长128.9%（主要是省、县消费券资金增加的支出）。

15.金融支出无支出，年初无预算，同比减少177万元，下降100.0%（主要是金融发展专项资金减少）。

16.自然资源海洋气象等支出727万元，为年计划的42.7%，同比减少709万元，下降49.4%。

17.住房保障支出8 468万元，为年计划的55.3%，同比减少1 643万元，下降16.2%。

18.粮油物资储备支出430万元，为年计划的11.6%，同比增加89万元，增长26.1%。

19.灾害防治及应急管理支出331万元，为年计划42.4%，同比减少153万元，下降31.6%。

20.债务付息支出9 834万元，为年计划的29.1%，同比减少224万元，下降2.2%。

21.债务发行费用支出1万元，为年计划的2.5%，同比减少61万元，下降98.4%（主要是上半年未发行再融资一般债券）。

22.其他支出27万元，年初无预算，同比增加27万元，增长100。0%（主要是上年结转支出）。

（二）政府性基金预算执行情况。

上半年，政府性基金预算收入6 891万元，同比增加1 568万元，增长29.5%。政府性基金预算支出9 260万元，同比减少3 595万元，下降28.0%。

   （三）社会保险基金预算执行情况。

上半年，社会保险基金预算收入28 480万元，同比增加6 407万元，增长29.0%。政府性基金预算支出27 544万元，同比增加2 296万元，增长9.1%。

上半年，地方级财政收入有所增长，收入质量有所提高，收入结构失衡局面有所改善。但收入规模小、支出缺口大、化债任务重的问题客观存在，财政平稳运行任重道远，我们将通过多渠道抓收入、多举措控支出，确保“保工资”“保运转”“保民生”等资金得到有力保障。

二、上半年主要工作完成情况

（一）主动担当作为，聚力实现收入目标。

一是强化收入预期分析。进一步加强各部门的沟通衔接，定期召开联席会议，及时研究解决组织收入遇到的新情况、新问题，动态监测重点行业、重点企业税收增减变化情况。强化涉税信息共享。用足用好各类惠企政策和支持实体经济发展的财税政策措施，加快推进小微企业留抵退税政策落实，减轻企业负担，激发市场活力。健全涉税信息共享机制，围绕全县重点建设项目清单，督促各税收保障部门及时提供各类涉税信息，履行协税职责，挖掘增收潜力。二是加强非税收入征管。强化财政与执收执罚部门沟通，重点抓好罚没收入、行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入等和各类非税收入收缴工作，确保非税收入应收尽收，及时入库。三是强化向上争取力度。不断吃透弄清中央、省、市政策，找准政策资金导向与全县重点工作的结合点，不断加强部门联动，强化与上对接，发挥整体攻坚优势，把握争取主动权，在争取上级资金政策上做文章，实现争资总量、质量双突破。 

（二）强化支出管控，习惯政府“过紧日子”。

一是在优化支出结构上下功夫。牢固树立底线思维，坚持“三保”支出的优先顺序，足额保障“三保”资金需求。统筹财政收入、预算支出需求、债券本息偿还等因素，分轻重缓急拨付资金，优先保障“三保”、重点项目等支出。二是强化预算管理。严格落实全县一般性支出、“三公”经费、会议费、培训费等只减不增要求，尽最大努力实现先有预算再有支出，无预算不支出。针对使用未纳入年初预算资金专门成立审核工作领导小组，针对各部门申请追加使用财政资金，且未纳入当年年初预算的事项进行审核，分类管控，杜绝无计划乱支出现象，避免出现隐性债务和挪用挤占专项资金的情况，提升财政资金的管理水平，提高资金的使用效益。三是严格压缩委托业务费。按照省财政厅《关于加强政府预算支出中委托业务费管理有关问题的通知》要求，审核各预算单位委托业务费支出和备案工作，将委托业务费压缩情况作为落实“过紧日子”要求的一项重要内容。四是全力压降行政运行成本。发挥评审职能，上半年，审核193个政府投资项目，审核金额153,979.60万元，审定金额133,013.46万元，审减金额20,966.14万元，审减率13.62%。

（三）树牢底线思维，防范化解财政风险。

一是着力防控债务风险，做好存量债务规模化解、逾期风险防范、新增政府债券管控等工作。重点研究做好债务化解工作，合理安排偿还法定债务，上半年，政府法定债务本金暂未到期，按期偿还利息1.06亿元。统筹各类资金资产资源，全力减少隐性债务规模，遏制新增隐性债务。上半年，通过统筹一般公共预算资金、政策性核销核减化解隐性债务3.2亿元，按要求完成化债任务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是着力防范国有资产流失风险，强化国有资产管理责任和监管职能，不折不扣落实“过紧日子”要求，定期开展资产清查盘活工作，依托行政事业单位资产管理信息系统，完善资产数据，确保账卡相符、账实相符，做到家底清、账目明；加强对行政事业单位国有资产产权转让、出售、报损、报废、非经营性资产转经营性资产等资产处置行为的管理；对新购置资产，做到事前审批、事后登记；对需报废的固定资产，完善各种处置手续，严格按规定对资产进行处置，残值收入及时上缴国库，实行“收支两条线”管理。通过提升管理效能杜绝资产资源流失。

（四）着力保稳兜底，民生基础不断夯实。

一是进一步调整优化支出结构，集中财力保重点、保民生，全县教育事业、社会保障和就业、环保、应急等支出保持稳定。各层次、各学段教育经费得到较好保障，退休人员工资、低保、城乡特困人员、残疾人等困难群众基本生活救助补助、医保、再就业资金、义务兵和各类优抚对象资金均及时足额拨付。二是支持农业农村发展有力有效，持续做好支持衔接推进乡村振兴工作，加大黑土地保护投入，促进粮食增产增收，积极筹措、争取资金拨付高标准农田建设资金、各类惠农补贴、保护性耕作补助资金等。三是制定《关于确定通榆县2024年“6+N+1”产业保险品种、产量、价格的通知》《通榆县2024年地方优势特色农产品保险工作实施方案》《通榆县2024年“6+N+1”产业保险实施方案》等惠农方案，支持农村特色产品种植，促进农民增收。

（五）强化财政管理，实现资金效益最大化。

 一是提升预算绩效管理效能。坚持预算和绩效管理一体化，将预算绩效管理由树立理念、搭建框架，向突出重点、提质增效转变。建立健全重大政策和项目事前评估机制，加强重点绩效评价，将绩效评价结果与预算安排挂钩，推动绩效评价结果运用实起来、严起来。二是严把国有资产管理。围绕推进政府治理体系和治理能力现代化建设，按照政府过紧日子要求，严把资产“购置关”，提高资产配置效率。三是加强国有企业监管。持续完善现代国有企业管理制度，监督指导县属国有企业，推动国有资本和国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力。四是持续强化政府采购全过程管理，规范政府采购行为。采取有效措施对项目评审质量和评审时效进行精细化管理，推进资产管理与预算管理、政府采购管理、集中支付管理有机结合，实现资产从“入口”到“出口”全过程规范管理。五是进一步严肃财经纪律，维护财经秩序。聚焦财务、会计领域的突出问题组织开展财会监督检查，切实严肃财经纪律，使纪律真正成为带电的“高压线”。

三、下半年重点工作安排

上半年工作中有成绩，也存在着诸多困难和问题，主要集中

在以下几个方面：

从收入上看：

一是财政收入规模小，结构不优，政策性减收影响仍将持续，

增值税留抵退税政策将直接影响税收收入。二是我县通过招商引资的重大项目正处在建设期，产能还不能有效释放，税收收入增长的基础尚不牢固，对财政收入支撑作用还没有完全显现出来。

从支出看：

“三保”保障、编外人员、城市运维、债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾持续加剧，严重将危及“三保”。

（一）积极抓收入，确保完成全年目标。

一是抓好税收收入，发挥财税联合会商，与发改、税务、统计等部门实现数据共享，分析税源，加强与住建、交通、工信等部门沟通，督促协税，在依法合规落实各项税收优惠政策、不影响市场活力的情况下，努力做到应收尽收。二是稳定非税收入，积极与执收部门沟通，提高执收部门征收效率和准确性，防止漏征、少征；加强与执法部门、纪检监察部门的联系，做到罚没收入及时、足额上缴国库；持续推进国有资产清查盘活工作，努力变资产为资金，增加财政收入。三是强化国有企业和平台公司管理，落实“三大增收”工作要求，研究推进国有企业在市场化机制运营上取得实效，重点关注能投、农投公司，实现国有公司收益及时上缴国库。

（二）抓支出管控，兜住“三保+4”底线。

一是紧盯收入目标，持续抓好组织收入，千方百计提升财政自给率。将“习惯过紧日子”作为基本约束。盯住“小钱”、管住“大钱”。加快资产资源盘活，将资金优先用于“三保+4”。二是将勤俭节约办一切事业作为长期坚持的方针，继续强化预算约束，从严从紧控制“三公”经费管理，严格执行会议差旅、资产配置、政府采购等制度，把资金用于发展的紧要处、民生的急需上。三是增强财政可持续性。坚持“尽力而为、量力而行”，在安排好“三保”和化债等工作的前提下再安排其他支出，做到刚性支出不留缺口，柔性支出跟着重要程序走。全面压缩委托业务费和编外人员支出，全力降低公用经费支出。

（三）抓债务管理，千方百计化解债务。

积极研究化债工作，一是主要依靠压缩一般性支出，压减“三公”经费，严格控制人员、车辆、会议等支出范围和标准，节约资金。二是在摸清资产底数的基础上，坚持多元化盘活，最大限度发挥资金的价值和功能，继续推进行政事业单位低效闲置资金盘活处置和集中统管，采取再利用、公共服务、租赁、拍卖等方式，实现资产盘活、变现，所得收入主要用于偿还债务。三是继续研究推进隐性债务转为经营性债务的思路和方法，主动与省财政厅和相关部门进行沟通，夯实债务转化基础，努力尽快见效。四是提高工作主动性，直面金融机构，主动与金融机构面对面协商，引导金融机构从长远发展和利益共同体的角度出发支持化债工作，实现政策核销核减隐性债务。

（四）抓重点保障，推进民生实事落地。

 一是落实重点民生支出。坚持实施就业优先战略，落实落细就业优先政策，促进重点群体创业就业；支持教育事业发展，继续落实“两个只增不减”要求，积极筹措资金，聚焦教育发展短板和薄弱环节，加大投入，围绕支持建设高质量教育体系，促进义务教育均衡发展和城乡教育一体化；继续推进养老保险制度改革，按照国家、省统一部署，提高退休人员基本养老金水平，确保养老金及时足额发放；不断提高医疗卫生服务能力，城乡居民医疗保障地方配套部分坚决落实到位；健全完善社会救助和福利制度，有效落实特殊群体生活待遇。持续优化生态环境。统筹安 排各类环保资金。支持污染防治和城乡环境改善。助推文旅融合发展，推进生态旅游高质量，打造生态文化特色旅游目的地。二是聚焦推进乡村振兴。要支持提升粮食综合生产能力，支持高标准农田建设，加大土地保护支持力度，落实各类补贴政策，继续开展农业特色保险，保障和巩固粮食安全；支持现代农业产业发展，推动乡村一二三产业深度融合发展，打造优势特色产业集群、农业产业强镇；继续推进乡村振兴土地综合整治，实现城乡统筹发展目标。

（五）抓财政管理，切实提高管理效能。

一是强化绩效管理，改进绩效管理的方式方法，努力强化分

行业、分领域、分层次的核心绩效指标和评价标准体系，切实提高绩效评价工作质量，提高绩效结果运用的精准性，强化绩效刚性约束，实现“花钱必问效、无效必问责”。二是强化财会监督，加强财经纪律学习，结合《中国共产党纪律处分条例》中对违反国家财经纪律行为的党纪处分规定，结合以往财会监督、审计监督等指出的问题及全省预算执行常态化监督工作任务，围绕重大财税政策落实、重点领域财经纪律、群众身边不正之风和腐败问题集中整治等开展自查检查工作，切实严肃财经纪律。

主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政工作任务十分艰巨，我们将在县委正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，扎实推进各项工作，以更加坚定的信心、更加务实的举措，为开创新时代通榆社会主义现代化建设新局面和增进人民福祉提供坚实可靠的财政保障。

2024年8月29日