—2023 年9 月4 日在通榆县第十九届人民代表大会常务委员会第十三次会议上 

通榆县财政局局长 曾宪东 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受通榆县人民政府委托，向本次会议报告2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。 

　　一、上半年财政预算执行情况 

　　上半年，财政收入面对土地收入、减税降费等诸多因素影响，地方级财政收入同比增量不大，虽然财政“三保”得到有力保障，财政政策得到较好落实，但财政收支矛盾十分突出，财政库款调度异常艰难。财政部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，扎实落实中央、省、市、县会议精神，攻坚克难，主动作为，保障了全县各项事业正常开展。全县的财政预算执行工作在县委的正确领导下、上级财政部门大力支持下、县人大的依法监督和县政协的民主监督下顺利完成。 

　　（一）一般公共预算执行情况。 

　　财政收入情况 

　　上半年，一般公共预算地方级财政收入扣退税（429 万元） 后完成 15 839 万元，为年计划的 48.7%，同比增加 3 198 万元，增长 25.3%。具体执行情况如下: 

　　1.税收收入完成 9876 万元，同比增加 1502 万元，增长17.9%。 

　　2.非税收入完成 5963 万元，同比增加 1696 万元，增长 39.7%。其中：（1）专项收入完成 945 万元，同比增加 133 万元 ，增长16.4%。（2）行政事业性收费收入完成 1636 万元，同比增加 664 万元，增长 68.3%。（3）罚没收入完成 1547 万元，同比增加 188 万元，增长13.8%。（4）国有资源有偿使用收入完成 1830 万元，同比增加 1387 万元，增长310%（主要是事业单位资产处置增加的收入）。（5）捐赠收入无入库，同比减少 681 万元，下降 100%。（6）政府住房基金收入完成 5 万元，同比增加 5 万元，增长100%。 

　　财政支出情况

　　上半年，一般公共预算支出完成 315 523 万元，为年计划的 94.8%， 同比增加 140 233 万元，增长 80.0%。具体执行情况如下：  

　　1. 一般公共服务支出 15081 万元，为年计划的 49.0%， 同比增加 1916 万元，增长 14.6%。 

　　2. 国防支出 207 万元，为年计划的 35.1%，同比增加 125 万 元，增长 150%（主要是本级武装工作经费增加）。 

　　3.公共安全支出 4592 万元，为年计划的 48.3%，同比增加 326 万元，增长 7.6%。 

　　4.教育支出 25  502 万元，为年计划的 41 .0%， 同比增加 3061 万元，增长 13.6%。 

　　5.科学技术支出 50 万元，为年计划的 21 .5%， 同比增加 9 万元，增长 22.0%。 

　　6.文化旅游体育与传媒支出 1650 万元，为年计划 44.3%，同比增加 217 万元，增长 15. 1%。 

　　7.社会保障和就业支出 29512 万元，为年计划的 54.4%，同比增加 5119 万元，增长 21.0%。 

　　8.卫生健康支出 9879 万元，为年计划的 34.3%，同比减少 1580 万元，下降 13.8%（主要是疫情防控等公共卫生资金减少）。 

　　9.节能环保支出 1839 万元，为年计划的 35.9%，同比增加 763 万元，增长 70.9%（主要是污染防治专项资金增加）。 

　　10.城乡社区支出 10047 万元，为年计划的 97.4%，同比减少 8826 万元，下降 46.8%（主要是本级城市建设资金减少）。  

　　11.农林水支出 191849 万元，为年计划的 285.9%，同比增 加 132516 万元，增长 220%（主要是城乡建设用地增减挂钩结余指标跨省域调剂资金用于农林水项目增加）。 

　　12.交通运输支出 2389 万元，为年计划的 124.6%，同比增加 750 万元，增长 45.8%（主要是新能源建设专项资金增加）。 

　　13.资源勘探信息支出 8 万元，年初无预算，同比减少 12 万元，下降 60.0%。 

　　14.商业服务业等支出 249 万元，为年计划的 90.5%，同比减少 625 万元，下降 71.5%（主要是城乡冷链和国家物流枢纽建设 项目减少）。 

　　15.金融支出 177 万元，年初无预算，同比增加 177 万元，增长 100.0%（主要是金融发展专项资金增加）。 

　　16.自然资源海洋气象等支出 1436 万元，为年计划的 84.9%，同比增加 591 万元，增长 69.9%（主要是本级耕地占补平衡指标调剂资金增加）。 

　　17.住房保障支出 10111 万元，为年计划的 67.7%，同比增加 3493 万元，增长 52.8%（主要是棚户区改造及住房公积金提高标准增加）。 

　　18.粮油物资储备支出 341 万元，为年计划的 9.5%，同比减少 45 万元，下降 11.7%。 

　　19.灾害防治及应急管理支出 484 万元，为年计划 63.8%，同比增加 292 万元，增长150%（主要是中央生态保护修复支撑体系建设和洪涝救灾补助）。 

　　20.债务付息支出 10058 万元，为年计划的 29.8%，同比增加 1925 万元，增长 23.7%。 

　　21.债务发行费用支出 62 万元，为年计划的 124.0%，同比增 加 41 万元，增长 200%（主要是新增第五批政府再融资一般债券 发行费和登记费）。 

　　（二）政府性基金预算执行情况。 

　　上半年，政府性基金预算收入 5323 万元，同比增加 2057 万元，增长 63.0%。政府性基金预算支出 12855 万元， 同比减少 865 万元，下降 6.3%。 

　　上半年，地方级财政收入大幅增长，收入结构趋于合理，收入质量明显提高，招商引资、项目落地转化为收入的效果得到显现，过分依赖土地增减挂钩指标交易收入的局面得到改善。但财政收支矛盾仍然存在，增收节支工作任重道远，通过政府过紧日子和财政部门合理调度资金，确保“保工资”“保运转”“保民生” 等资金得到有力保障。 

　　二、上半年主要工作完成情况 

　　（一）聚焦收入管理，强化综合财力保障，助力决策部署落地。 　 

　　坚持稳存量、抓增量、挖潜量，科学谋划组织收入工作。一是多点发力强化收支保障。完善收入组织机制，发挥财税系统联 席会议机制协调作用，加强部门间涉税信息共享运用，抓好财税 进度调度，提高收入入库效率。强化协税挖潜力度，财税部门配合，依法依规加强征管，加大协税共治力度，推动财税收入质的 有效提升和量的合理增长。统筹抓好非税收入，执收、执罚收入及时入库，持续盘活国有资产资源，拓宽收入渠道，保持非税收入稳定性。落实招商引资政策，培育巩固税源体系，落实税源建设实施工作，加强优质税源培育巩固。及时掌握政策导向，强化对上沟通，积极向上争取资金，缓解支出压力。二是多方努力协调争取资金。在县委、县政府的带领下，积极与相关部门配合，多次赴浙江省协调土地增减挂钩指标交易事宜，实现资金入库，有效解决脱贫攻坚乡村振兴建设尾款、土地整治、实施农业产业 项目、实施乡村振兴项目等所需资金问题。 

　　（二）聚焦支出管控，统筹财力、突出重点，为持续发展提供保障。 

　　坚持提效优化支出统筹管理，保持支出强度。调整优化支出结构，落实长期过“ 紧日子”要求，压缩一般性支出，削减非必要和低效率支出，增强“ 三保”和保障党政大事要事高质量发展领域财力保障。 一是关注发展主题，为实体经济腾飞添翼赋能，不折不扣执行国家和省税费扶持政策，持续为市场主体减负，形 成“水多鱼多”的经济良性循环格局和发展环境。二是聚焦乡村振兴推动产业发展。支持推进实施乡村振兴土地综合整治工程， 谋划农业产业项目，加快牧业小区和农机小区建设，实施高标准 农田建设、打造百村提升工程，运用 “统筹+争取”模式，强化财力保障，深化涉农资金统筹整合，支持推动县域发展。三是支 持重大基础设施建设，统筹本级预算、上级专项、政府债券等资金，全力推进住建、城管、交通、水利、生态环保等重点基础设施项目建设。四是全面落实各项惠农补贴政策，及时发放耕地地力保护、玉米、水稻、大豆生产者、农机购置、黑土地保护耕作、深松整地等各类惠农补贴。 

　　（三）聚焦民生福祉，尽力而为、量力而行，护航群众幸福安康。 

　　坚持尽力而为、量力而行，坚持民生投入只增不减、惠民力 度只强不弱、惠民实事只多不少，在经济持续发展中切实保障和改善民生，加快社会事业发展，持续增进民生福祉。一是落实事业单位绩效资金、退休人员增资补贴、2023 年 1 月至 4 月补发 事业单位工作人员绩效奖金、机关事业单位退休人员增资补贴，从 5 月份开始，按月发放。二是落实事业单位职称分级、管理人员岗位晋升资金保障。三是社会保障体系建设取得新进展，完善机关事业单位养老保险政策，机关事业单位养老保险金及时拨付，确保养老保险待遇按时足额发放。城乡居民基本养老保险金、 医疗保障金、最低生活保障金、特困人员救助金等均足额按时发放。四是落实教育均衡发展再上新台阶，完善教育经费保障机制，保障教师生活待遇和教育基础设施建设，实现我县公办教师工资收入高于公务员收入水平。 

　　（四）聚焦管理提升、强化风险防控，促进经济社会高质量发展。 

　　以财政可持续为目标，增强风险防范意识，立足当前着眼长远，既守住底线又突出重点，筑牢财政支持经济社会持续健康发展基础。一是兜牢基层 “ 三保”底线，落实 “ 三保”责任，编实 “ 三保”支出预算，优先保障“ 三保”支出。二是防范化解政府债务风险，统筹新增债券额度分配，加强专项债投后管理，及时足额还本付息，确保法定债务不出风险，坚决遏制新增隐性债务。三是开展财会监督、预算执行监督、国有资产清理利用专项行动， 聚焦贯彻落实减税降费、党政机关过紧日子、加强基层“ 三保”、 规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等重点工作，加强监督检查，为推动经济运行整体好转保驾护航。四是强化财经纪 律刚性约束，继续推进地方财经秩序专项整治，围绕涉农资金、隐性债务和财政直达资金等重点领域财政资金，加强财政资金使用全链条、全周期监管。 

　　三、下半年重点工作安排 

　　上半年，财政工作困难和压力并存，减税降费政策和疫情等因素带来的减收增支，致使财政资金调度异常艰难，财政“三保” 保障、重点项目等支出压力不断加大，财政收支矛盾十分突出。下半年按照县委安排和部署，在县人大依法监督和县政协大力支持下，建立健全节约型财政保障机制，坚持节俭办一切事业，当 好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，做到不该花的钱坚决不花、不该干的项目坚决不干，真正把钱花在刀刃上，支持地方保基本民生、 保经营主体，以政府过紧日子，换老百姓过好日子，确保完成全年财政工作任务。 

　　（一）多措并举抓收入，在 “开源”上出文章。 

　　一是以更大力度加强收入调度，强化与税务部门的“三联三动”，紧咬收入预期目标，定期召开联席会议，增进财税部门协调联动，增强税费征管能力。开展重点行业税收调研，进一步厘 清重点行业税源底数，深入挖潜、壮大增量，严防“跑冒滴漏”， 确保应收尽收。二是抓好非税收入，在做好执收执罚单位非税收入颗粒归仓的同时，继续有效组织土地增减挂钩指标交易，与相关部门协调、共同努力，重点做好省内交易收入回款入账工作。 三是加大招商力度，支持实体经济发展，继续落实企业税费政策，放水养鱼，助企纾困，涵养税源，谋划长远。四是借助国有资产清查利用专项行动，强化资源统筹，做到边清查、边盘活、边提 升，努力变资产为资金。五是继续动态掌握国家政策，加强对上沟通，最大限度争取上级资金政策。 

　　（二）坚持有保有压，在 “节流”上下功夫。 

　　坚持“ 以人民为中心”的发展理念，把实现人民对美好生活 的向往作为财政工作的出发点和落脚点，把政府过“ 紧日子”作为长期坚持的原则，契合高质量发展方向优化支出结构，大力压减一般性支出，坚持保重点、保关键。加大部门联动，加大政策 研究力度，加大项目包装，积极争取上级资金支持。树牢“过紧日子”思想，兜牢兜实 “三保”底线，守住财政 “生命线”。同时，坚持“有保有压，有进有退”原则，重点围绕全年目标任务，加快财政支出进度，促进重点项目尽快落地。聚焦重点民生领域，重点关注惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、乡村振兴、城市建设、生态环保、社会保障、医疗卫生、教育等民生资金使用以及 社会关注的热点领域，确保每一笔财政资金安全运转和有效使用。 

　　（三）强化系统思维，在 “执行”上下力度。 

　　一是强化政治执行力度，着力提升贯彻新发展理念的能力水平，始终胸怀“两个大局”，全面分析财政工作面临的机遇和挑战，提高战略思维、底线思维能力，把牢政治方向，提高政治站位，提高财政性综合保障能力，多措并举推动中央和省、市、县 委各项决策部署落到实处。二是提升业务执行速度，以有效举措加快支出进度，紧盯财政资金使用绩效、落地见效，把加快支出 进度作为财政工作的重中之重。加快转移支付分解下达，加快预 算执行进度，加强预算执行数据分析，坚持资金跟着项目走，切实提高支出效率。加大存量资金盘活力度，针对无法支出的资金 严格清理收回，统筹用于经济发展急需支持领域。完善预算安排 与预算执行、存量资金挂钩机制，建立惩罚性压减机制，增强预算执行内生动力。 

　　（四）坚持守正创新，在 “增效”上出实招。 

　　坚持创新开拓思维，努力推进财政改革，优化财政支出结构， 提高支出安排的科学性、精准性。持续推进预算绩效管理，加强第三方参与预算绩效管理监督工作，促进绩效评价工作提质扩围。进一步优化完善预算管理一体化系统，加强预算资金运行监控，做好国有资产管理、政府采购管理嵌入预算一体化管理系统 工作，确保一体化操作。密切关注省以下财政体制改革，做好研究谋划。巩固财会监督、预算执行监督、国有资产清查利用成果，健全维护财经秩序长效机制。强化政府债务风险管控，实行穿透式监管，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量。 

　　主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政工作任务十分艰巨，我们将在县委正确领导下，在县人大、县政协和社会各界 的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，坚持人民至上，坚持守正创新，坚持安全发展，坚持迎难而上，为实现通榆高质量发展提供坚实的财力保障。 

　　2023 年 9 月 4 日