—2023年9 月4 日在通榆县第十九届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

　　通榆县财政局局长 曾宪东

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受通榆县人民政府委托， 向本次会议报告2022年财政决算（草案），请予审议。

　　一、2022 年财政决算

　　（一）一般公共预算收支决算情况。

　　2022 年，一般公共预算地方级财政收入完成 31 959 万元， 财政支出完成 456 268 万元。与向县人大十九届二次会议报告的 执行数（以下简称“执行数”）相比，财政收入净增加 959 万元，财政支出净增加 6 068 万元。

　　财政收入完成情况。

　　一般公共预算地方级财政收入完成 31 959 万元，执行数31 000 万元，为执行数的 103. 1%，同比增加 959 万元，增长 3. 1%。

　　1.税收收入完成 12 728 万元，执行数 12 700 万元，为执行数的 100.2%。

　　2. 非税收入完成 19 231 万元，执行数 18 300 万元，为执行数的 105. 1 %。其中：（1）专项收入完成 2 358 万元， 同比减少 240 万元，下降9.2%。（2）行政事业性收费收入完成 6 973 万元，同比增加 3 140万元，增长 81.9%。（3）罚没收入完成 2 885 万元， 同比减少 768 万元，下降21.0%。（4） 国有资源有偿使用收入完成 5 883 万元， 同比减少22 565 万元，下降 79.3%。（5）捐赠收入完成 1 082 万元， 同比增加 882 万元，增长441.0%。（6）政府住房基金收入完成 50 万元，同比增加 50 万元，增长 100.0%。

　　3.政府性基金预算收入完成 11 715 万元，同比增加 571 万元，增长 5. 1%。财政支出完成情况。一般公共预算支出完成 456 268 万元，执行数 450 200 万元，为执行数 101.3%，结转下年支出 70 632 万元。具体支出情况是：1. 一般公共服务支出 33 071 万元，为执行数的 103.6%，结转下年支出 912 万元。2. 国防支出 737 万元，为执行数的 102.2%，结转下年支出11 万元。3.公共安全支出 10 338 万元，为执行数的 102.3%，结转下年支出 807 万元。4.教育支出 62 220 万元，为执行数的 100.0%，结转下年支出 2 812 万元。5.科学技术 209 万元，为执行数的 90.9%。6.文化旅游体育与传媒支出 3 360 万元，为执行数的 94.7%，结转下年支出 662 万元。7.社会保障和就业支出 50 535 万元，为执行数的 96.6% ，结转下年支出 3 579 万元。8.卫生健康支出 29 179 万元，为执行数的 101.7%，结转下年支出 120 万元。9.节能环保支出 4 673 万元，为执行数的 94.4%，结转下年支出 1 086 万元。10.城乡社区支出 34 096 万元，为执行数的 104.9% ，结转下年支出 2 062 万元。11.农林水支出 162 942 万元，为执行数的 102.5%，结转下年支出 51 136 万元。12.交通运输支出 7 439 万元，为执行数的 103.9%，结转下年支出 3 854 万元。13.资源勘探工业信息等支出 60 万元，为执行数的 100.0%。14.商业服务业等支出 2 072 万元，为执行数的 117.4%，结转下年支出 225 万元。15.金融支出 110 万元，为执行数的 100.0%。16. 自 然 资 源海洋 气 象 等支 出 7 771 万 元， 为执行 数 的100.2%。17.住房保障支出 27 268 万元，为执行数的 102.7% ，结转下年支出 3 124 万元。18.粮油物资储备支出 4 136 万元，为执行数的 99.8% ，结转下年支出 145 万元。19. 灾害防治及应急管理支出 828 万元，为执行数 65.3%，结转下年支出 97 万元。20.债务付息支出 14 804 万元，为执行数的 100.0% 。 21.债务发行费用支出 70 万元，为执行数的 107.7%。22.其他支出 350 万元，为执行数的 100.0%。

　　财政收支平衡结果

　　从去年财政收支执行情况看，地方级财政收入完成收入计 划，财政政策得到很好贯彻落实，圆满完成当年财政支出任务。经过省财政厅审核通过的 2022 年财政平衡结果是：

　　一般公共预算地方级财政收入 31 959 万元，上级补助收入 414 520 万元，债务转贷收入 77 900 万元，上年结转收入 28 848  万元，调入资金 49 366 万元，动用预算稳定调节基金 1 439 万元， 总财力 604 032 万元。 一般公共预算支出 456 268 万元，上解上级支出 3 427 万元，债务还本支出 49 320 万元，安排预算稳定调节基金 24 385 万元，结转下年支出 70 632 万元，总支出为 604 032万元。收支相抵后，实现当年收支平衡。

　　（二）政府性基金收支决算情况。

　　政府性基金预算收入 11 715 万元，上级补助收入4 028 万元， 调入资金 4 825 万元，上年结转收入 17 763 万元，债务转贷收入 28 500 万元，总财力 66 831 万元。政府性基金预算支出 51 125万元，上解上级支出 160 万元，债务还本支出 568 万元，结转下 年支出 14 978 万元，总支出为 66 831 万元。 收支相抵后，实现当年收支平衡。

　　（三）社会保险基金收支决算情况。

　　社会保险基金预算收入 50 310 万元。其中：社会保险费收 入 28 096 万元；财政补助收入 21 080 万元；其他收入 1 134 万元。社会保险基金预算支出 36 639 万元。本年收支结余 13 671万元，年末滚存结余 28 399 万元。

　　（四）地方政府债务情况。

　　当年新增地方政府债务收入 106 400 万元，其中：一般债务 77 900 万元，专项债务 28 500 万元； 当年地方政府债务还本支出 49 888 万元，其中：一般债务 49 320 万元，专项债务 568 万 元。年末地方政府债务余额 599 324 万元。其中：一般债务 417 592万元；专项债务 181 732 万元。

　　二、2022 年执行效果

　　2022年，坚决贯彻县委决策部署，主动作为，共克时艰，不断强化预算管理，全面落实减税降费政策，坚决兜牢“ 三保”底线，统筹推进疫情防控和经济社会发展，加大重点领域支持力度，确保全县经济社会平稳健康发展和民生持续改善。

　　（一）全面强化财政收支管理。

　　一是开源挖潜筹集资金，为落实重大决策强化财力保障。在落实减税降费政策、支持保障新冠肺炎疫情期间经济社会秩序 全面稳定复苏的情况下，财政部门会同税务等部门加强重点税源 分析，挖潜税源，应收尽收；加强罚没、国有资源（资产）有偿 使用资金、财政往来资金的清理力度，盘活存量资金，颗粒归仓；积极争取国家、省转移支付资金，争取中央、省对我县新增地方 政府债券额度支持，尽力而为。二是坚持政府过紧日子，用政府 的紧日子换取百姓的好日子。坚持按照轻重缓急的原则，进一步调整优化财政支出结构，做到统筹兼顾，有保有压。大力压减一般性支出，压缩“ 三公”经费支出，取消低效无效支出；严控不合理支出，严审项目支出，规范政府采购行为，确保财政每一分都用在刀刃上。

　　（二）全面强化财政政策落地。

　　全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹 上级转移支付和自有资金，确保政策红利落地，惠企利民，蓄养 财源，增长发展后劲。一是出台组合式税费支持政策方案，落实大规模增值税留抵退税政策，积极筹措资金，配合税务部门落实退税政策，做到应退尽退，帮助市场主体用好用足税费支持政策。 二是认真落实国家小微企业融资担保业务降费奖补政策，激活小 微企业。三是落实政府采购促进中小企业发展政策，认真执行采 购政策法规。四是强化减免小微企业和个体工商户房屋租金政策 落实，组织我县行政事业单位和国有企业开展房屋租金减免工作，帮扶中小企业。

　　（三）全面强化民生保障落实。

　　一般公共预算支出 456 268 万元，民生类支出占一般公共预 算支出 80%。一是在财力十分有限、收入断崖式下降的情况下， 兜牢“ 三保”底线，有效保障了公务员、事业单位人员及退休人 员工资的正常增长和按时足额发放，筹措资金足额补发公务员 2021 年年终绩效、2022 年平时绩效，机关事业人员调整工资， 补发职工住房公积金提标到 12%的差额部分。二是从保证民生及 社会稳定的大局出发，根据各项基金管理办法及相关政策，按照 各专项资金的政策要求，按进度、时限及部门资金申请报告，及 时拨付民生保障资金。三是全力支持疫情防控工作，安排疫苗注 射、核酸采集、隔离管控、医疗救治等各类疫情防控资金，保证抗疫需要。

　　（四）全面强化乡村振兴提质增效。

　　一是加大财政支农力度。落实积极的财政政策提升效能，加 快支出进度，尽早发挥财政支农资金效益，拨付财政支农专项资金 62 000 万元。统筹各类财政涉农资金 51 088 万元。二是推动农业保险高质量发展。出台《通榆县 2022 年地方优势特色 农产品保险实施方案》和《通榆县 2022 年 “6+N+1 ”产业保险 实施方案》。三是全力支持粮食等重要农产品稳产保供，把粮食 安全落到实处，解决“地趴粮”问题，促进农产品稳定增产，促 进农民增收。四是及时全面落实各项惠农补贴政策。发放耕地地 力保护、玉米、水稻、大豆生产者，农机购置、黑土地保护耕作、深松整地等各类惠农补贴。

　　（五）全力提升科学化管理水平。

　　强化地方政府债务管理，按照 “资金跟着项目走” 的原则， 结合项目轻重缓急、项目成熟度、投资拉动有效性等情况，合理 加快债券资金使用进度，确保尽快形成实物工作量。按时偿还政 府债务，做好存量债务规模化解、逾期风险防范、新增政府债券 管控等工作。推进国资国企改革行动，落实国有企业公司制改革、 党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管。推进政府采 购意向公开，深化政府采购制度改革，规范政府采购行为，推进 “政采云”平台上线运行。推进预算管理一体化改革，坚决落实 预算一体化建设要求，全县预算单位全部上线，实现预算单位国 库集中支付 100%全覆盖。加强预算绩效管理，提升预算管理水 平和政策实施效果，大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第 三方机构参与绩效评价。推动建立权责发生制的政府综合财务报告制度，针对县直部门、乡镇开展实施新的政府会计准则制度工作的督查检查，保证财政资金使用规范、安全、有效，促进财政资金的科学合理分配，提高财政资金使用效益。

　　三、下一步财政工作

　　2022 年财政收支困难和压力巨大，虽然有力落实了国家、 省组合税费政策，助企抒困效果明显，在财政资金调度异常艰难 的情况下有力保障了“三保”支出，但由于缺乏新的财力增长点， 项目落地不能即时转化为收入，过分依赖土地增减挂钩指标交易 收入，工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还到期债务本息 逐年增加等因素，财政收支矛盾十分突出。在下步工作中，我们将多措并举，多点发力，有效缓解收支矛盾。

　　（一）强化收入管理，增加财政收入能力。

　　一是密切关注税费政策，继续不折不扣落实国家减税降费政 策，深耕开源增收，支持实体经济，培育优质税源，坚定不移贯 彻新发展理念，加强可持续财源建设，支持重点工业企业的生产， 强化“项目为王”理念，加大招商引资工作力度，促进项目落地， 增加税收收入。二是加大资金引导效应，用活用好财政资金、专 项债券资金、产业基金等多种引导方式，通过开展行政事业单位 和国有企业资产和闲置资产清理、盘活，撬动和吸引社会资本投 入项目建设和经济发展。三是强化收入征管，强化税收收入应收 尽收，保证非税收入足额缴库。四是盘活财政存量资金。加强财 政资金动态监控，加大财政专户和部门结余、结转资金、财政往来资金的清理力度，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，进一步提高财政资金使用效益。

　　（二）严把支出关口，提高资金使用效益。

　　严把预算编制关。从严审核预算安排，大幅度压缩一般性支 出，严控非刚性、非重点项目支出。严把预算执行关。坚持“无 预算、不支出”的原则，高度重视预算执行动态监控工作，将实 行国库集中支付的所有财政性资金纳入动态监控范围，坚决执行 预算一体化要求，严格执行政府采购管理、落实财政投资评审要 求，严肃财经纪律，有效降低政府运行成本。坚持过紧日子，织 密 “铁丝网”、打好 “铁算盘”、当好 “铁公鸡”，厉行节约、倡简戒奢，大力压减非刚性非急需支出，把有限的资金用在刀刃上。

　　（三）强化 “三保”保障，推进县域重点工作。

　　一是提高认识狠抓落实。提高对“三保”保障政策落实的认 识，坚决贯彻落实中央和省委、省政府部署要求，切实采取有效 措施兜牢县级“ 三保”，特别是保工资底线，坚持“ 三保”支出 在财政支出中的优先顺序，做好“ 三保”预算安排事前审核、预 算执行约束和监督问责机制，做好库款调度和监测，在确保“ 三 保”安全的情况下，全力推进重点工作。二是加强重点支出保障。 促进教育均衡发展，推动服务业提质增效，落实社会保障体系建 设要求，加大医疗卫生投入，实现公共卫生体系建设能力有新提 升，群众医疗救治水平有新提高。三是加快民生实事推进。积极 筹措资金，坚持尽力而为、量力而行为县级民生实事提供资金保障。四是有效助力乡村振兴。加大涉农资金整合力度，资金向乡村产业和基础设施倾斜，加强产业和就业帮扶，支持农业融合发展，推进乡村建设行动，推进乡村振兴土地综合整治工作，实现城乡统筹发展目标。

　　（四）强化风险管控，全力防范化解债务风险。

　　一是强化地方政府债务限额管理、预算管理，严格预算执行， 加强财务管理，压缩三公经费等公用经费支出，根据政府性债务 的偿还情况，安排偿债准备金，认真统计每一个时间节点还本付 息情况，及时安排资金偿还到期债务。二是依法健全政府举债融 资机制，依法治理政府隐性债务。明确财政事权和支出责任，依 法开好政府规范举债融资“前门”，保障合理融资需求，严堵违 法违规举债融资“后门”，着力加强风险源头管控，硬化预算约 束，严格项目审核，管控金融“ 闸门”。三是依托地方政府债务 管理信息系统，对专项债券发行使用实行穿透式、全过程监控， 加强沟通衔接，健全完善债券项目安排协调机制，加强重大项目 谋划、储备工作，推进建立专项债券项目准备接续机制，确保债 券资金发行后能及时拨付使用，尽快形成实物工作量，确保项目质量，提高债券资金使用效益。

　　（五）强化改革责任，全面实施预算绩效管理。

　　一是围绕推进国家治理体系和治理能力现代化，继续深化财 税体制改革。强化预算公开，加快推进财政事权和支出责任划分 改革；落实减税降费政策；深化国资国企改革；推进党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管；深化政府采购制度改革，规范政府采购行为；坚决执行预算管理一体化要求，实现国 库集中支付。二是全面构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效 管理体系，提升预算管理水平和政策实施效果。将绩效理念和方 法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体 化，健全以绩效为导向的预算分配体系，加强事前绩效评估，严 格绩效目标管理，提高绩效评价质量，强化结果应用，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下， 认真落实县人大常委会关于 2022 年财政决算（草案）的批复， 在县政协和社会各界的监督支持下，上下同心，迎难而上，坚定 信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，扎实做好财政改革发展

　　各项工作，为全面实现通榆经济社会高质量发展而努力奋斗！

　　谢谢大家！

　　2023 年 9 月 4 日